国家外汇管理局


关于目前外商投资企业外汇管理若干操作问题的通知
国家外汇管理局



国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，沈阳、大连、长春、哈尔滨、南京、青岛、宁波、厦门、武汉、广州、深圳、成都、重庆、西安、珠海、汕头分局：
为了配合近期外汇管理体制改革各项措施的出台，保障改革的顺利进行，在外商投资企业（下称“企业”）外汇管理有关规定尚未公布以前，特将若干操作问题明确如下，请各分局遵照执行。
一、《外商投资企业外汇登记证》（以下简称《登记证》）的发放和使用：
1．《登记证》的发放
新建企业自营业执照颁发之日起六十天内，应向当地外汇管理局提交下列文件，办理外汇登记手续：
（1）经批准的企业合同、章程或有关协议；
（2）国家对外经济贸易主管机关颁发的批准证书副本；
（3）工商行政管理机关颁发的营业执照副本；
（4）注册会计师事务所的验资证明。
外汇局审核上述文件后，填写并颁发《登记证》。资本金未按规定到位的，不得发放《登记证》。
2．《登记证》的使用
企业持《登记证》到所在地外汇指定银行开立外汇帐户时，银行应在《登记证》相关栏目中注明银行名称、帐户币种、帐号及收支范围等内容，并加盖该行戳记。
3．补登记
已建企业现有外汇帐户可继续保留，但应从四月一日起持前述规定文件补办登记手续，领取《登记证》，并到外汇指定银行补填《登记证》中有关内容。企业应当在七月一日前办完登记手续。
企业在异地或境外开立外汇帐户的，须经所在地外汇局批准，并按规定使用帐户。
4．开立临时外汇帐户
未办妥外汇登记的新建企业，可向外汇局申请，到外汇指定银行开立三个月期限的临时外汇帐户。该帐户不得转帐支付，外汇指定银行应对其收支进行监督。
二、外汇帐户的支付
企业正常生产经营范围以内的对外支付，可持支付合同及凭证直接到外汇指定银行办理；偿还外汇债务本息，凭外汇局核准件办理；外方投资者的利润、股息和红利的汇出，以及外籍华侨、港澳台职工的工资及其他正当收益的汇出，持董事会分配决议书、纳税证明及有关文件，到外汇
指定银行从其外汇帐户中办理支付。没有外汇帐户的或帐户余额不够的外汇支付，到外汇调剂市场购买。
三、外汇调剂
企业买卖外汇到外汇调剂市场办理。各地外汇调剂中心继续保留，办理外商投资企业间的外汇买卖。
企业应首先从其外汇帐户余额内办理支付。帐户资金不足或无外汇帐户的用汇，可向外汇局提出申请。外汇局对进场资格进行审查，对企业外方资本金不到位、未按合同规定返销以及未如期达到国产化的，一般不予批准进场。对新建项目的用汇，外汇局凭企业立项时出具的《外商投资
企业外汇不平衡项目审查意见书》进行审核；对已建的项目，可根据国家的产业政策进行掌握。经审核符合条件的，可向外汇调剂中心签发售汇通知单。外汇调剂中心对企业的经营性支付，应审核相应的商业单据和有效凭证后办理外汇调剂。
四、人民币利润再投资
在审批企业使用人民币利润进行再投资时，应要求企业出示董事会的利润分配决议书，已纳税证明及注册会计师事务所的验资证明。除此之外的人民币，不得作为投资资本。
以上通知从四月一日起执行。各分局在操作过程中遇到问题，请及时向总局反映。
新的规定下达后，按新规定执行。关于新建外汇不平衡项目的用汇审查，待我局研究决定后，另行通知。



1994年4月5日
中国 国际复兴开发银行


中华人民共和国和国际复兴开发银行贷款协定


（威远气田技术援助项目）（中译本）
（签订日期１９８５年８月２６日 生效日期１９８５年１２月１５日）
　　中华人民共和国（以下称“借款人”）与国际复兴开发银行（以下称“银行”），于一九八五年八月二十六日签订本协定。
　　鉴于（Ａ）借款人确信本协定附表２中所阐述的本项目的可行性及重要性后，已请求银行对本项目提供资助；
　　（Ｂ）在借款人的帮助下，本项目说明中Ａ至Ｃ部分将由川西南矿区（以下称矿区）负责执行，但作为帮助的一部分，借款人将按照本协定中的规定向川西南矿区提供部分贷款资金；
　　鉴于银行已同意，特别是以下文为基础，按照本协定和在同一天与川西南矿区所签订的“项目协定”中所规定的条款和条件向川西南矿区提供本贷款。
　　因此，本协定的缔约双方现协议如下：

　　第一条　通则；定义
　　１．０１节　一九八五年一月一日起实施的国际复兴开发银行“贷款及担保协定通则”（即《通则》）是构成本协定的一个组成部分。
　　１．０２节　本协定无论何处所使用的词汇，除上下文另有要求外，其含义与在《通则》和本协定的“序言”中所用的释义相同。但下列新增词汇，则具有以下词义：
　　（ａ）“ＳＷＭＤ”系指四川省的川西南矿区，为借款人的按照其章程而建立并经营的一个国营企业。
　　（ｂ）“章程”系指川西南矿区于一九八五年四月一日开始实施的章程。
　　（ｃ）“项目协定”系指银行与川西南矿区在本协定签订的同一天所签定的协定，该协定同样可随时进行修改，及其含义还包括其所有的补充协定。
　　（ｄ）“转贷协议”系指借款人与川西南矿区根据本协定３．０２节的规定所签订的协议，该协议同样可随时进行修改，及其含义还包括附属于该协议的所有附表。
　　（ｅ）“ＭＯＰＩ”系指借款人的石油工业部或其任何继承者；
　　（ｆ）“ＥＣＰＩ”系指华东石油学院，是在石油工业部领导下的一所已建的石油工业培训学院。
　　（ｇ）“ＳＷＣＰＩ”系指西南石油学院，是石油工业部领导下的一所已建的石油工业培训学院。
　　（ｈ）“学院”系指华东石油学院和西南石油学院；
　　（ｉ）“专用帐户”系指将根据本协定第２．０２节（ｂ）而开设并保持的帐户。

　　第二条　贷款
　　２．０１节　银行同意按照本协定所规定和提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算的总额相当于二千五百万美元（＄２５００００００）的贷款。
　　２．０２节　（ａ）本贷款金额可根据本协定《附表１》规定的条款，从贷款帐户中提取，用于支付已发生的（如银行同意，亦可用于支付将发生的）将由本贷款资金支付的和本协定附表２中所说明的项目中所需要将由本贷款资金支付的商品和劳务的合理费用。《附表１》可以经借款人与银行的同意，随时进行修改。
　　（ｂ）为实现本项目的目的，借款人应以银行所满意的条款和条件，在一个银行开设并保持一个美元专用帐户。该帐户中款项的存入和支付均应符合本协定附表５的规定。
　　２．０３节　截止日期应为一九八九年六月三十日，或由银行另定的更晚的日期，对于更晚的日期，银行应及时通知借款人。
　　２．０４节　借款人对尚未提取的贷款本金金额，应按百分之零点七五（百分之一的四分之三）的年率，按时向银行交付承诺费。
　　２．０５节　（ａ）对于已提取而尚未偿还的贷款本金部分，借款人应在每一个“利息期”按年率按时付给利息，此项年利率应为年率的百分之零点五加上该利息期开始前刚结束的上一个“半年期”的“核定借入款成本费用”。
　　（ｂ）银行根据实际可能，在每一个半年期终了后，及时将本半年期的“核定借入款成本费”告知借款人。
　　（ｃ）在本节中使用的：
　　（ｉ）“利息期”系指本协定２．０６节中规定的从各个日期开始的六个月时期，包括本协定签订日在内的“利息期”。
　　（ｉｉ）“核定借入款成本费用”，系指银行合理确定的以年率百分比所表示的，银行于一九八二年六月三十日之后提取而未清偿的借入款的费用。
　　（ｉｉｉ）“半年期”，系指以日历年计算的前六个月或后六个月。
　　２．０６节　利息及其它费用应每半年交付一次，交付日期为每年的一月一日和七月一日。
　　２．０７节　借款人应按照本协定附件３所规定的分期付款表，偿还贷款的本金。

　　第三条　项目的执行
　　３．０１节　（ａ）借款人承认对为实现本协定附件２所列举的本项目的各个目标所作的承诺，为此，借款人应通过“学院”实现本项目的Ｄ部分，通过石油工业部实现本项目的Ｅ部分，并促使他们以应有的勤奋及效率，按适当的行政、财务、工程以及石油惯例，及时为其提供所需的资金、设施、服务以及其它资源。
　　（ｂ）借款人除应使本贷款协定中所规定的其他义务的履行不受任何限制或约束外，还应促使川西南矿区履行“项目协定”中所规定的一切义务，同时应采取或促使采取一切必要的和适当的行动，包括提供资金、设施、服务和其他资源，以使川西南矿区能够履行自己所承担的义务，而不应采取或容许采取任何可能产生妨碍或干涉这些义务得到履行的任何行动。
　　３．０２节（ａ）借款人应以银行所同意的条款和条件，通过与川西南矿区签订转贷款协议的办法，将相当于二千一百万美元的贷款资金转贷给川西南矿区，其转贷款协定的条款和条件应特别包括：与本协定２．０５节中所规定的利息率相同的利息率；还款期不超过二十年，并包括不超过五年的宽限期，川西南矿区则应承担外汇汇率的风险。
　　（ｂ）借款人应根据转贷协定，行使它的权利，以便保护借款人与银行的利益，实现本项贷款的目的，并且除非经银行的同意，不应转让、修改、废除或放弃上述（ａ）段提及的转贷协定的条款。
　　３．０３节　除非银行另行同意，凡本项目所需的并将由本贷款资金支付的货物、工程的采购以及为帮助项目执行而聘请专家的费用，均应按照本协定附表４中的规定办理。
　　３．０４节　借款人和银行双方同意，与本项目Ａ至Ｃ部分有关的《通则》第９．０４、９．０５、９．０６、９．０７、９．０８及９．０９等节（即有关保险、货物及劳务的使用、计划和日程表、记录和报告、维护和土地取得各有关节文），应由川西南矿区根据项目协定第２．０３节的规定负责实施。
　　３．０５节　借款人应在最晚不迟于一九八七年十二月三十一日之前，将本项目Ｅ部分中教育研究结果报告以及由此产生的行动计划，提供银行审查和征求他们的意见。

　　第四条　其它约文
　　４．０１节　（ａ）借款人应保持或促使保持记录，按照健全的会计程序与惯例，足以反映出与本项目说明中Ｅ和Ｄ部分有关的业务活动、资源和开支情况。
　　（ｂ）借款人应：
　　（ｉ）由银行可以接受的独立审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对本节（ａ）中所提及的每一财政年度的各种帐目包括专用帐户进行审计。
　　（ｉｉ）在完成审计后，但无论如何不应迟于每一财政年度末的六个月，及时向银行交送一份由上述审计师所作的，以银行合理要求的范围和详细程度已经核定的这类审计报告的抄件；
　　（ｉｉｉ）向银行提交其随时合理要求的其它上述帐目、该帐目的审计以及其记录等资料。
　　对于根据费用清单请求从贷款帐户中提款支付一切费用，借款人应：
　　（ｉ）根据本节（ａ）段规定，保持或促使保持反映该费用支出的单独记录和帐目；
　　（ｉｉ）保留可供证明费用支出的所有记录（即合同、订单、发票、帐单、收据及其它单据），直到截止日的第二年；
　　（ｉｉｉ）使银行的代表能够检查这类记录；及
　　（ｉｖ）保证本节（ｂ）段中所提到的年度审计报告中包括这类单独帐目，并应包括由该审计师就该单独帐目写出一份单独的意见书，以说明由贷款帐户中就该类费用支取的资金是否已用于原定的用途。

　　第五条　银行的补救措施
　　５．０１节　根据《通则》第６．０２节（ｋ）段规定，增加的事项如下：
　　（ａ）川西南矿区未能履行项目协定规定的它应承担的任何一项义务；
　　（ｂ）本贷款协定签字生效之后已出现的情况所造成的一种特别形势使得川西南矿区不可能履行项目协定规定的它应履行的义务；
　　（ｃ）由于“章程”被修改、中止、废止、或放弃，以致于使得川西南矿区履行其在“项目协定”所规定的义务的能力受到实质性的不利影响；
　　（ｄ）借款人或任何其它有管辖权的上级机构采取了任何一种解散或改组了川西南矿区机构或者中止了它的营业的行动。
　　５．０２节　根据《通则》７．０１节的要求，增加的下列事项如下：
　　（ａ）在第５．０１节（ａ）段中的规定的情况发生，并在银行向借款人和川西南矿区发出通知之后继续存在六十天之久。
　　（ｂ）在本协定５．０１节（ｃ）和（ｄ）段中所规定的情况出现。

　　第六条　生效日；终止
　　６．０１节　在通则１２．０１节（ｃ）中的含义范围内，规定下列情况为本贷款协定生效的附加条件：
　　（ａ）借款人的国务院已经批准了贷款协定；
　　（ｂ）借款人与川西南矿区已签订了转贷款协议。
　　６．０２节　在《通则》１２．０２节（ｃ）的含义范围内，规定增加下列事项，并将写入将向银行提供的意见或法律意见书内：
　　（ａ）项目协定已经正式批准或核准，并以川西南矿区的名义签署和分发，从而使其条款在法律上产生了对川西南矿区的拘束力；
　　（ｂ）转贷款协议已得到借款人和川西南矿区的正式批准或核准，因而使条款在法律上产生了对借款人和川西南矿区的拘束力；
　　６．０３节　本协定签订后的九十（９０）天作为《通则》第１２．０４节中所要求的日期。

　　第七条　借款人的代表；地址
　　７．０１节　除协定２．０８节规定的情况外，根据“通则”第１１．０３节的要求，借款人的财政部部长被指派为借款人的代表。
　　７．０２节　根据“通则”第１１．０１节的要求，确定以下地址：

　　借款人方面：
　　　　中华人民共和国　　　　　　北京三里河财政部
　　　　　　　电报挂号：　　　　　　　用户电传号码：
　　　　　　　ＦＩＮＡＮＭＩＮ　　　　２２４８６　ＭＦＰＲＣ　ＣＮ
　　　　　　　Ｂｅｉｊｉｎｇ

　　银行方面：
　　　　美利坚合众国　　　　　　　　　　华盛顿（哥伦比亚特区）２０４３３
　　　　１８１８Ｈ街Ｎ．Ｗ．　　　　　　　　国际复兴开发银行
　　　　　　　电报挂号：　　　　　　　　　　用户电传号码：
　　　　　　　ＩＮＴＢＡＦＲＡＤ　　　　　　４４００９８（ＩＴＴ）
　　　　　　　Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ．２４８４２３（ＲＣＡ）或
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６４１４５（ＷＵＩ）

　　本协定的缔约双方，通过其各自妥善授权的代表，于上述日期在美利坚合众国哥伦比亚特区，就本协定以各自名义予以签署，以昭信守。
　　注：本协定于一九八五年十二月十五日生效。附表、转贷款协议及项目协定略。

　　　　　中华人民共和国　　　　　　　　　　国际复兴开发银行
　　　　　经授权的代表　　　　　　　　　东亚太平洋地区副行长
　　　　　　韩　　叙　　　　　　　　　　　　卡洛斯曼诺古
　　　　　　（签字）　　　　　　　　　　　　　（签字）